石台县第十三届人民代表大会第五次会议计划和预算审查委员会关于石台县2024年预算执行情况和2025年预算

草案的审查报告

2024年12月28日石台县第十三届人民代表大会

第五次会议主席团第四次会议通过

石台县第十三届人民代表大会第五次会议

计划和预算审查委员会主任委员 杨世红

石台县第十三届人民代表大会五次会议书面印发了《关于石台县2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》。大会计划和预算审查委员会根据各代表团的审议意见，结合县人大常委会预算工作委员会初审意见进行了认真审查，现将审查结果报告如下，请予审议。

一、关于2024年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.全县一般公共预算执行情况

2024年全县一般公共预算收入36800万元，上级补助137201万元，债务转贷16506万元，调入资金8008万元，上年结转结余36646万元，动用预算稳定调节基金2992万元，收入总量238153万元。全县一般公共预算支出201020万元，上解支出3580万元，债务还本支出8752万元，补充预算稳定调节基金8300万元，收支相抵，年末结转结余16501万元。

2.县本级一般公共预算执行情况

2024年县本级一般公共预算收入238153万元，县本级一般公共预算支出190859万元，补助乡镇支出10161万元，上解支出3580万元，债务还本支出8752万元，补充预算稳定调节基金8300万元，收支相抵年末结转结余16501万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.全县政府性基金预算执行情况

2024年全县政府性基金预算收入10300万元，上级补助收入8167万元，债券转贷收入78345万元，调入资金3813万元，上年结转结余3766万元，预算总收入为104391万元。全县政府性基金预算支出100047万元，债券还本支出2584万元，收支相抵年末结转结余1760万元。

2.县本级政府性基金预算执行情况

2024年县本级政府性基金预算收入104391万元。县本级政府性基金预算支出99083万元，补助乡镇支出964万元，债券还本支出2584万元，收支相抵，年末结转结余1760万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年全县国有资本经营预算收入155万元，上级补助收入3万元，上年结转结余收入3万元，预算总收入161万元。全县国有资本经营预算支出158万元，收支相抵，年末结转结余3万元。

因国有企业均在县本级管理，县本级国有资本经营预算执行情况与全县国有资本经营预算执行情况一致。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年全县社保基金预算收入68414万元，上年结余37152万元，全县社保基金预算支出61814万元，收支相抵后年末滚存结余43752万元。

因我县社会保险基金实行县级管理，县本级社会保险基金预算执行情况与全县执行情况一致。   

审查委员会认为，2024年我县预算执行情况总体良好，县人民政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神和习近平总书记考察安徽重要讲话精神，全面落实中央决策部署和省、市、县委工作要求，认真执行县十三届人大四次会议决议，持续加强财源建设，全力保障重点支出，努力提升管理效能，为全县经济社会发展提供了有力保障。但是，外部环境不利影响明显，财政收入增速放缓，非税收入占比升高，刚性支出需求持续加大，收支矛盾依然突出，财政管理质效有待提升。县人民政府及有关部门要高度重视，采取更加积极有效的举措加以解决。

二、关于2025年预算草案

（一）一般公共预算草案

1.全县一般公共预算

全县一般公共预算收入38800万元，上级补助收入75493万元，债务转贷收入5784万元，调入资金8800万元，上年结转结余16501万元，动用预算稳定调节基金5499万元，预算总收入为150877万元。全县一般公共预算支出安排141647万元，上解支出2803万元，债务还本支出6427万元，预算总支出150877万元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2.县本级一般公共预算

县本级一般公共预算收入总额150877万元，县本级一般公共预算支出129804万元,补助乡镇支出11843万元，上解支出2803万元、债务还本支出6427万元，收支相抵，县本级一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算草案

2025年县本级政府性基金预算收入安排15300万元，上级补助收入953万元，债务转贷收入548万元，调入资金2558万，上年结转结余1760万元，预算总收入21119万元。政府性基金支出安排 15971万元，上解支出739万，债务还本支出609万元，调出资金3800万元，预算总支出21119万元。收支相抵，县本级政府性基金预算平衡。

2025年政府性基金预算未安排乡镇收支因素，全县政府性基金预算与县本级政府性基金预算一致。

（三）国有资本经营预算草案

2025年县本级国有资本经营预算收入160万元，加上年结转结余3万元，预算总收入为163万元，国有资本经营预算支出163万元，收支相抵，县本级国有资本经营预算平衡。

因国有企业均在县本级管理，县本级国有资本经营预算即全县国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算草案

2025年县本级社会保险基金收入预算70611万元，上年滚存结余43752万元，县本级社会保险基金支出预算64911万元，收支相抵，年末滚存结余49452万元。

因社会保险基金实行县级管理，县本级社会保险基金预算即为全县社会保险基金预算。

审查委员会认为，县人民政府提出的2025年预算草案，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神和习近平总书记考察安徽重要讲话精神，贯彻中央经济工作会议精神，认真落实省委十一届八次全会、市委五届七次全会及县委十二届九次全会部署安排，符合预算法等法律法规规定，符合我县经济社会发展实际，符合年度经济社会发展目标要求，总体可行。审查委员会建议，本次大会批准《关于石台县2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》，批准2025年县本级预算草案。县人民政府要认真组织实施，并向县人民代表大会及其常委会报告预算执行情况。

三、意见和建议

（一）统筹抓好增收和节支，推动财政运行稳中有进

坚持以发展、产出思维抓财源建设，强化政府统筹、财税联动、部门协作，细化落实财源培植巩固措施，加大招商引资力度，大力支持“五上”企业培育、实体经济发展，努力做大税收增量。加强征管堵漏，加快国有资源资产盘活利用，做到开源增收、应收尽收。坚持量入为出，牢固树立过紧日子的思想，严格控制一般性支出，硬化预算约束，不断优化财政支出结构，努力提升资金使用效益，确保财政稳步运行，稳中有进。

（二）统筹推进改革和发展，推动财政管理提质增效

把准政策取向，抢抓国家实施更加积极财政政策机遇，强化惠民生、促消费、增后劲等重点领域的财政保障。全面施行零基预算改革，突出项目导向，打破基数概念和支出固化格局，提升预算绩效。深化资金统筹整合，完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制。完善财会监督体系和工作机制，强化财会监督管理，提升财会监督效能，全面提升预算管理水平。

（三）统筹抓实风险防范和化解，推动财政行稳致远

坚持把财政安全运行摆在首要位置，牢牢抓住“三保”这一稳定经济社会发展的“压舱石”，落细落实分级分类保障机制、动态监测机制，科学合理调度库款，切实兜牢兜实“三保”底线。加强政府债务限额管理和预算管理，用好隐性债务置换债券政策，完善监管机制，加快资金使用进度，强化风险常态化监测，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线。